失業勞工如何既領勞保又加國保？

被資遣者的勞保權益
現代保險金融理財雜誌 文 ⊙洪淑妍 2008/12/31

勞保年資已逾15年，萬一被資遣，勞保老年給付該怎麼領？領了勞保老年給付還能再參加國保嗎？

在電子廠擔任作業員的58歲李玉，勞保年資已有16年，月投保薪資3萬元，原本打算勞保年金上路後，再工作2年就要辦理退休。不料，最近工廠因訂單銳減，縮減生產線，公司同時展開中高齡人力精簡計畫，李玉也在第一波資遣名單中。

李玉聽友人說，勞保年資滿15年被資遣者，可以自動續保勞保，已經符合請領勞保老年給付資格的李玉可以適用嗎？李玉領了勞保老年給付還能再參加國保嗎？

景氣差，不少公司行號早已開始縮編人力，有的公司要求員工無薪休假，更有些公司直接以資遣方式裁撤員工，而中高齡勞工也往往被列為最優先資遣的名單。

從勞保局統計數據顯示，97年10月請領失業給付件數有3萬5,268件，就比上（96）年同期大幅增加近3成，可見勞工面臨失業的壓力更甚以往。

已符合請領老年給付的被資遣者，不可續保勞保

由於勞保是在職保險，原本只要被保險人沒有工作或失業就應退保，後來主管機關考量長期加保且非自願離職的失業勞工權益，另訂定「被裁減資遣被保險人繼續參加勞保及保險給付」辦法，當勞工非自願性失業（含優退），只要年資在15年以上，即可透過原公司或勞保局辦理續保。

續保期間的投保薪資是以被資遣當時的月投保薪資加保（加保期間不能調整），但只能續保到符合請領老年給付之日為止，換句話說，如果被保險人遭資遣當時，已經符合請領勞保老年給付的資格，就不具續保資格。

也因此，案例中的李玉已經符合舊制勞保老年一次金的請領標準，就不再具有續保勞保的資格。

依規定，李玉可以領到勞保老年一次金17個月（勞保年資未滿15年，1年發給1個月，年資超過15年者，自第16年起，1年發給2個月老年給付），共51萬元（30,000元×17個月＝510,000元）。

想提前領勞保年金，可選擇減額年金

事實上，對李玉來說，退出勞保後，領取勞保一次金並非是她的唯一選擇，如果李玉也想領勞保年金，甚至國保年金一起領，也有其他的可行辦法。

由於勞保年金今（98）年1月正式上路，凡年滿60歲，勞保年資在15年以上者，就可以選擇領取勞保老年年金。

雖然勞保老年年金有請領年齡的限制，但考量勞工有提早或延後退休的生涯考量，因此，在勞保條例修正案中也設計有「減額年金」（適用60歲前退休者，每提前1年，減給4％，最多減給20％），以及「展延年金」（適用60歲後退休者，每延後1年，增給4％，最多增給20％）的給付機制。

由於李玉只有58歲，只能領「減額年金」。依規定，李玉提前2年領勞保老年年金，應減額8％，因此，李玉可按月領6,845元【30,000元×1.55％×16年×（1-8％）＝6,845元】，領到身故。

只要不領勞保老年給付 就能參加國保

至於李玉被公司資遣後，在請領勞保老年一次金、或按月請領減額年金之後，還能參加國保嗎？

依勞保條例修正案規定，從今年1月勞保年金實施後，領取勞保老年給付，若年資超過15年者，就不能再參加國保，因此，李玉若提出申請，不管是領老年一次給付或老年年金，就不得再加入國保，除非她暫先不提出申請，在沒有就業且未領取勞保老年給付的情況下，李玉就具有參加國保的資格。

由於勞保老年給付沒有請領時效的限制，因此李玉日後隨時都可以向勞保局請領勞保老年給付，只是一旦提出就必須退出國保。

值得注意的是，國民年金法也規定，領取勞保老年給付，勞保年資在15年以上者，國保老年年金不能擇優，只能選B式，也就是不能享有3,000元的基本老年年金。

假設李玉58歲退出勞保時先不領勞保老年給付，改參加國保，一直投保到年滿65歲，屆時她除了可以按月領國保老年年金1,572元（17,280元×1.3％×7年＝1,572元）外，還可再提出勞保老年給付申請，她可以選擇請領17個月51萬的一次給付或選領年金，由於李玉60歲當時就具請領年金資格，但卻到65歲才提出，展延5年可增給20％，因此可月領8,928元【30,000元×1.55％×16年×（1+5×4％）＝8,928元】，與1,572元的國保年金合計每月共可領到1萬500元。

每位被保險人的家庭背景、經濟需求及生涯規劃不盡相同，提醒被保險人應在了解相關法令規定之後，再選擇最適合自己需求的方案。

李玉領取老年給付的各種抉擇

年齡：58歲
勞保年資：16年 平均月投保薪資：3萬元

（1）58歲當時領取勞保老年一次給付共領51萬元

勞保老年一次給付標準：勞保年資未滿15年，1年發給1個月，年資超過15年者，1年發給2個月。

李玉16年年資可以領到，17個月51萬元（30,000元×17個月＝510,000元）老年給付。

（2）58歲當時領取勞保減額年金每月可領6,845元直到身故

勞保老年年金給付標準：年資滿15年，年滿60歲，依（A）、（B）兩式擇優給付（A）平均月投保薪資×0.775％×年資＋3,000元（B）平均月投保薪資×1.55％×年資。展延年金每延後1年，增給4％，最多增給20％；減額年金每提前1年，減給4％，最多減給20％。

李玉58歲提前2年請領，16年年資可月領6,845元【30,000元×1.55％×16年×（1-8％）＝6,845元】老年年金，直到身故。

（3）暫不提出勞保老年給付申請，先參加國保直到65歲

65歲開始可月領國民年金與展延勞保年金共1萬500元

國保老年年金給付標準：年滿65歲國保被保險人或曾參加國保者，依（A）月投保薪資（17,280元）×0.65％×年資＋3,000元（B）月投保薪資（17,280元）×1.3％×年資，擇優給付。

因李玉已領取勞保老年給付，且年資在15年以上，因此國保老年年金只能選B式。

李玉共可以領到：

1.國保老年年金按月領1,572元（17,280元×1.3％×7年＝1,572元）

2.勞保老年年金按月領8,928元【30,000元×1.55％×16年×（1+20％）＝8,928元】

合計每月共可領到1萬500元。